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送心意

美橙老師

職稱中級會計師

2022-04-15 17:17

有開票收入不能零申報。
增值稅小規模納稅人發生增值稅應稅銷售行為,合計月銷售額未超過15萬元(以1個季度為1個納稅期的,季度銷售額未超過45萬元,下同)的,免征增值稅的銷售額等項目應當填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》“小微企業免稅銷售額”或者“未達起征點銷售額”相關欄次。
合計月銷售額超過15萬元的,免征增值稅的全部銷售額等項目應當填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》“其他免稅銷售額”欄次及《增值稅減免稅申報明細表》對應欄次。

碧藍的中心 追問

2022-04-15 17:18

如果沒有開票收入,有未開票收入呢

碧藍的中心 追問

2022-04-15 17:19

把收入填上去一直保存不了

美橙老師 解答

2022-04-15 17:20

不管是否有開票,同樣需要填寫申報表。

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有開票收入不能零申報。 增值稅小規模納稅人發生增值稅應稅銷售行為,合計月銷售額未超過15萬元(以1個季度為1個納稅期的,季度銷售額未超過45萬元,下同)的,免征增值稅的銷售額等項目應當填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》“小微企業免稅銷售額”或者“未達起征點銷售額”相關欄次。 合計月銷售額超過15萬元的,免征增值稅的全部銷售額等項目應當填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)》“其他免稅銷售額”欄次及《增值稅減免稅申報明細表》對應欄次。
2022-04-15 17:17:31
同學您好,這是真的,不要懷疑。祝您工作順利哦~~
2019-01-11 10:08:47
你好,能提供一下你單位總的收入金額是多少嗎? 開具的專用發票,普通發票,無票收入金額分別是多少嗎?
2019-10-10 22:16:42
沒有專票,不含稅銷售額填寫10行下面就可以,
2020-07-14 14:32:08
你好 不需要填寫的。
2021-07-07 11:22:19
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