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送心意

丁丁

職稱中級會計師

2022-04-15 14:40

同學,你好!資產負債表中未分配利潤期末數-期初數=利潤表中凈利潤累計數。不相等的原因各種情況都有可能發生,需要將報表數據與科目余額表的數據進行核對。

大海 追問

2022-04-15 14:46

那需要一個月一個月往前檢查從而才能確定是從幾月出的問題嗎?

丁丁 解答

2022-04-15 14:55

同學,你好!先根據這個公式:資產負債表中未分配利潤期末數-期初數=利潤表中凈利潤累計數。鎖定差異最開始出現在哪個月。就核對出現差異這個月的數據。

大海 追問

2022-04-15 15:03

就是要求資產負債表中紅框1的差額即-651894.24-(-3575.83)=利潤表中2紅框2的金額-648318.41 這樣計算兩者相等就對了 是吧?

丁丁 解答

2022-04-15 15:12

是的,同學!但是你圖一中嚴格來說應該標注的是17行的那個金額-648318.41。

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