天青色等煙雨 追問

2022-04-15 14:00

去年報(bào)表中的金額還能改嗎？

鄒老師 解答

2022-04-15 14:02

你好，去年的報(bào)表一般是不會(huì)去修改的 

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 14:14

老師，那您提供的這個(gè)分錄的金額是按照哪個(gè)金額？去年多計(jì)提的分錄要先沖紅嗎？

鄒老師 解答

2022-04-15 14:14

你好，去年的盈余公積計(jì)提多了， 今年調(diào)整分錄是
借：盈余公積
貸：利潤(rùn)分配—提取的盈余公積
金額就是之前多計(jì)提的金額啊 

天青色等煙雨 追問

2022-04-15 15:17

老師，去年多計(jì)提的分錄要先沖紅嗎？

鄒老師 解答

2022-04-15 15:22

你好，之前在去年的基礎(chǔ)上，沖銷多計(jì)提的金額就好了
借：盈余公積
貸：利潤(rùn)分配—提取的盈余公積
比如應(yīng)當(dāng)計(jì)提100，你計(jì)提了120，上面分錄的金額就是20