老師，我們公司付了一筆項目投標保證金，現(xiàn)在收不回來，怎么做會計分錄，沒有發(fā)票大概三萬多，付款的時候做的是:借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款

答： 同學(xué)你好 那你這個超出三年了嗎

老師，怎么把保證金轉(zhuǎn)為收入呢？原分錄是借銀行存款1000 貸其他應(yīng)收款—保證金1000，是不是寫一個分錄借其他應(yīng)收款—保證金1000，貸其他業(yè)余收入1000就可以了呢？

答： 你好，是的，轉(zhuǎn)入到其他業(yè)務(wù)收入即可

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

2017年的其他應(yīng)收款保證金的期末余額是借方5000，上一個會計做2018年新的賬套時沒有按照2017年的期末余額錄入2018年期初數(shù)，導(dǎo)致2019年收回了這個保證金5000，我做的的憑證是借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款-保證金5000，因為期初沒有這個余額所以沒有轉(zhuǎn)銷為0，我應(yīng)該怎么再做一張什么憑證調(diào)整好呢？借：其他應(yīng)收款，貸方是做什么科目呢？要不要在報表附注說明呢？先謝謝各位老師了

答： 需要看這個之前那個這個消除是轉(zhuǎn)哪里去了，需要沖掉之前那個會計沒有入那個，是不是轉(zhuǎn)未分配利潤下面了，那這個就貸未分配利潤，