白沙的云 追問

2022-04-14 21:38

4月份再沖回

鄒老師 解答

2022-04-14 21:39

你好，4月份的分錄是
借：庫存商品，貸：在途物資

白沙的云 追問

2022-04-14 21:39

進項3月可以抵？

鄒老師 解答

2022-04-14 21:40

你好，如果取得了發票，是可以認證抵扣的 

白沙的云 追問

2022-04-14 21:43

月底一般納稅人銷項要計提嗎

鄒老師 解答

2022-04-14 21:43

你好，月底是結轉銷項稅額，進項稅額。

白沙的云 追問

2022-04-14 21:45

不要交還需要計提嗎

鄒老師 解答

2022-04-14 21:45

你好，是做相應的結轉，而不是計提 

白沙的云 追問

2022-04-14 22:04

怎么結轉？

鄒老師 解答

2022-04-15 07:54

你好，如果是銷項稅額大于進項稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅