君子蘭 追問

2017-04-14 10:48

1、老師，主要是企業所得稅季度稅表上就營業收入，營業成本，利潤總額，這三欄，如果不讓把期間費用填到營業成本里，又不能彌補上年虧損，那每個季度得交很多企業所得稅啊老師？  2、  我一直都是把主營業務收入、其他業務收入、營業外收入的和填到營業收入里，把主營業務成本、其他業務成本、期間費用、營業外支出的和填到營業成本里，這樣也能和財務報表對的上，這樣做對嗎？

鄒老師 解答

2017-04-14 10:05

你好，按季度數據填寫收入，成本，利潤總額，然后填寫彌補以前年度虧損1000，不需要預交稅款

鄒老師 解答

2017-04-14 10:10

說明你當地不允許季度彌補虧損 
就是主營業務成本+其他業務成本 
不包括費用，營業外支出的

鄒老師 解答

2017-04-14 10:50

1，期間費用填寫在利潤總額中 
2，不對的，營業成本=主營業務成本、其他業務成本 
營業收入=主營業務收入、其他業務收入 
營業外，期間費用都是在利潤總額體現的