震動的羊 追問

2022-04-14 16:35

以前做的是500多萬10多臺車，現在只是處置了掛車，2017年購入到2022年折舊還有100多萬沒補提，

震動的羊 追問

2022-04-14 16:50

期初固定資產就是500多萬

震動的羊 追問

2022-04-14 16:51

建賬的時候，

宋生老師 解答

2022-04-14 17:07

你好！要有這2臺車的數據才能做
一、將要處置的固定資產轉入清理分錄為

借：固定資產清理

累計折舊

貸：固定資產

二、發生清理費用時：

借：固定資產清理

貸：銀行存款、應繳稅費等

三、處置的收入

借：銀行存款等相關科目

貸：固定資產清理

震動的羊 追問

2022-04-14 18:21

我只補了5萬差價2臺掛車，他開了50000元和40000元發票

宋生老師 解答

2022-04-14 18:22

您好！剩余的部分實際就是你處理之前的車抵減的，也就是固定資產清理的部分

震動的羊 追問

2022-04-14 18:28

剛買了還抵扣了進項，要轉出嗎

震動的羊 追問

2022-04-14 18:31

以前是一般納稅人，去年變更成小規模的

宋生老師 解答

2022-04-14 18:39

您好！你這邊處置的時候，如果是小規模了，要轉出。