sanny 追問

2022-04-13 09:17

到時  開票后確定增值稅的金額后； 在考慮是否計提附加稅  ？？
開票了不就說明是要繳納？開票后就必須要計提了吧？怎么還要考慮是否計提附加稅？

meizi老師 解答

2022-04-13 09:26

你好；   是的。 開票了       證明你產生了增值稅； 你產生了增值稅 可以抵扣 你 進項稅  以及你們的  預繳稅費的 ； 到時在判斷你增值稅到底繳納了多少來做計提的  

sanny 追問

2022-04-13 09:34

哦，計提最終是按申報時候實際繳納的附加稅計提，這樣操作，附加稅余額有負數也是沒有關系的？

meizi老師 解答

2022-04-13 09:37

你好；   到時確定好了金額 在調整就行了。 這個不影響的  

sanny 追問

2022-04-13 09:43

比如當期預繳1000，實際繳稅了500，附加稅余額就是-500。這個-500是一直留存，等公司以后的業務有實繳附加稅滿達到500后，就會填平這個余額負數？？？

meizi老師 解答

2022-04-13 09:45

你好；   是的。 到時 確定了 你業務  產生的增值稅后 到時看是否需要計提