欣欣子 追問

2022-04-12 17:17

月末結轉怎么結轉  老師

meizi老師 解答

2022-04-12 17:22

 你好；     月末結轉哈 做 ：  
結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅
，
2)如果轉出未交增值稅科目余額在貸方,代表應該繳納的,應先做如下結轉分錄:
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅貸:應交稅費一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時借:應交稅費- -未交增值稅貸:銀行存款。

欣欣子 追問

2022-04-12 17:26

我們這個月不用交稅，應該怎么結轉 老師

meizi老師 解答

2022-04-12 17:30

 你好； 不用繳納 就掛著 ； 你是不是有進項稅抵扣 ；   
結轉進項時
借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額
   結轉進項稅轉出時
借:應交稅費一應交增值稅一 進項稅額轉出 貸:應交稅費-一應交增值稅一轉出未交增值稅
，  
1)如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，