陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-12 17:01

那企業(yè)所得稅調(diào)整是調(diào)整錯誤那年的還是發(fā)現(xiàn)這年做調(diào)整分錄的    這個應(yīng)該怎么調(diào)

鄒老師 解答

2022-04-12 17:08

你好，發(fā)現(xiàn)去年多計提了工資，沖銷多計提
借：應(yīng)付職工薪酬—工資，貸：以前年度損益調(diào)整等科目 
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-12 17:45

企業(yè)所得稅的提問
不太清楚這個多計提了企業(yè)所得稅這里面應(yīng)該怎么填

鄒老師 解答

2022-04-12 17:46

你好，比如去年計提了工資10萬，多計提了1萬，沖銷之后匯算清繳的時候按9萬填寫工資信息就是了 

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-12 18:01

那分錄調(diào)整在2022年，匯算清繳調(diào)整2021年？

鄒老師 解答

2022-04-12 18:02

你好，是的，是這樣的