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送心意

郭老師

職稱初級會計師

2022-04-12 11:54

你好,如果你有應交稅費的,需要結轉借應交稅費,應交增值稅貸營業外收入不需要交稅的做賬結轉,如果需要交稅的不需要結轉,借應交稅費應交增值稅貸銀行存款交稅的當月直接做這個。

天真的寶馬 追問

2022-04-12 11:57

老師,我們這個季度的企稅有分期確認收入的,實際交的增值稅和計提的應交稅費,不一樣怎么辦呢?

郭老師 解答

2022-04-12 11:58

年末能一致嗎?只要年末是一致的,沒有關系。

天真的寶馬 追問

2022-04-12 12:00

有家公司不用交增值稅,用交企稅,但我剛才把企稅交完,才發現增值稅沒有結轉,有什么辦法可以補救呢?

郭老師 解答

2022-04-12 12:02

在這個月補上就可以了。

天真的寶馬 追問

2022-04-12 12:02

好的,謝謝您

郭老師 解答

2022-04-12 12:03

不用客氣,工作愉快。

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相關問題討論
好,平時月末不需要做處理的,如果是季度末45萬以內,借應交稅費應交增值稅貸營業外收入。
2021-11-16 16:15:11
應交稅費-應交增值稅就這一個科目 交稅貸銀存,不交結轉到營業外收入
2019-01-09 18:41:52
你好!不需要結轉只有應交稅費—應交增值稅科目就可以
2018-08-08 16:02:33
你好,小規模的增值稅是不需要計提的。
2022-02-24 15:04:36
你好,小規模的增值稅這樣做分錄 借;應收賬款 等科目 , 貸;主營業務收入 ,應交稅費-應交增值稅 如果免征,借;應交稅費-應交增值稅 , 貸;營業外收入——增值稅減免 如果繳納,借;應交稅費-應交增值稅 , 貸;銀行存款
2019-11-26 16:11:11
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