實(shí)操學(xué)堂 追問(wèn)

2022-04-11 13:57

增值稅申報(bào)表是2022年1月份的  現(xiàn)在如何做賬增值稅這塊 以及好像有個(gè)附加稅的計(jì)提？

郭老師 解答

2022-04-11 14:00

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

郭老師 解答

2022-04-11 14:00

借稅金及附加
貸應(yīng)交稅費(fèi)附加稅

實(shí)操學(xué)堂 追問(wèn)

2022-04-11 14:05

是的 以前都沒(méi)有繳納過(guò)增值稅  增值稅申報(bào)所屬期是1月，2月14日申報(bào)的  有銷項(xiàng)，但是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，就沒(méi)有繳納過(guò)增值稅

郭老師 解答

2022-04-11 14:08

你好，那你只需要做第一個(gè)和第二個(gè)分錄就可以的，轉(zhuǎn)出未交增值稅，借方表示劉迪不需要交附加稅。

實(shí)操學(xué)堂 追問(wèn)

2022-04-11 14:12

我看不懂這個(gè)什么轉(zhuǎn)出不轉(zhuǎn)出的

郭老師 解答

2022-04-11 14:13

只要銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)有余額，就可以把它結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。

郭老師 解答

2022-04-11 14:13

看他們的發(fā)生額就可以的。

實(shí)操學(xué)堂 追問(wèn)

2022-04-11 15:08

留底稅額這個(gè)意思是不是以往年度累積下來(lái)已經(jīng)認(rèn)證過(guò)的進(jìn)項(xiàng)稅？ 我基礎(chǔ)較差  麻煩老師盡量說(shuō)細(xì)點(diǎn)

郭老師 解答

2022-04-11 15:11

是的，是這么做的，你只有認(rèn)證了之后才能屬于留底
沒(méi)有認(rèn)證的這個(gè)不屬于啊。