王超老師 解答

2022-04-10 15:55

這個相當于換了一個零件的

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 16:01

然后當月也繼續折舊嗎？

王超老師 解答

2022-04-10 16:02

是的，你維修的單頁也要繼續折算的

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 16:02

老師，那變賣舊掛車直接作收入嗎

王超老師 解答

2022-04-10 16:02

是的，你維修的當月也要繼續折算的

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 16:09

老師，變賣舊掛車后是直接作收入嗎

王超老師 解答

2022-04-10 16:10

你這個要作為固定資產清理損益來計算的

王超老師 解答

2022-04-10 16:11

但是申報的時候你最好按照收入來申報

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 16:21

舊車箱變賣了8萬塊，然后新買車廂花了35萬，具體分錄怎么做？還希望老師指點一下，萬分感謝

王超老師 解答

2022-04-10 16:28

借：銀行存款 8
帶：固定資產清理 8
然后
借：固定資產清理 35
帶：銀行存款35
之后
借：固定資產 
貸：固定資產清理

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 16:35

借固定資產27萬 貸：固定資產清理27萬嗎？以前折舊不用管是嗎

王超老師 解答

2022-04-10 16:36

你折舊要先轉到固定資產清理的
借：固定資產清理
累計折舊
貸/固定資產

天青色等煙雨 追問

2022-04-10 16:44

老師，你上面不是說也可以作為更換大型零部件處理的話，是不是就不用作固定資產科目了嘞

王超老師 解答

2022-04-10 16:48

是的，你把后面的箱子當作是一個大零件的

天青色等煙雨 追問

2022-04-11 09:12

我這樣做您看可不可以，借：銀行存款8萬，貸，營業外收入8萬。借，大型維修費35萬，貸：銀行存款35萬

王超老師 解答

2022-04-11 10:04

你好
你看一下你昨天下午3點問的問題，我一直在回復你，你不能隔了一個晚上，追問，再催問阿，我還沒有上班阿。

天青色等煙雨 追問

2022-04-11 14:36

您現在上班了嗎？我那個分錄您看可以嗎？

王超老師 解答

2022-04-11 15:19

你這個是簡化處理，不是標準的。
營業外收入勉強說的過去，后面那個大型維修費，沒有看到具體的科目，無法判斷。如果是放到管理費用科目，不合適的，因為金額太大了