～喬 追問

2022-04-09 15:55

不需要交稅

郭老師 解答

2022-04-09 15:56

不需要交稅，忽略就可以的。

～喬 追問

2022-04-09 15:56

我能不能在收入那里加回來，又在稅額那里減回來？

～喬 追問

2022-04-09 15:56

好的老師！

郭老師 解答

2022-04-09 15:59

如果你把收入加上的話，你的收入和申報的一致嗎？

～喬 追問

2022-04-09 16:43

搞錯了，是不應該這樣調

郭老師 解答

2022-04-09 16:45

不用調整的，忽略差異就行。

～喬 追問

2022-04-09 16:59

好的，我這邊還有一個問題，企業所得稅申報表上的資產總額是通過資產負債表上的資產總額填列嗎？

～喬 追問

2022-04-09 17:00

季初就是1月份的資產總額，季末就是3月份的資產總額嗎？

郭老師 解答

2022-04-09 17:00

這里看的是年平均數據。

郭老師 解答

2022-04-09 17:01

季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中間開業或者終止經營活動的，以其實際經營期作為一個納稅年度確定上述相關指標。

郭老師 解答

2022-04-09 17:01

也可以直接看第四季度企業所得稅申報表，主表里面后面有一個平均數據。