穎兒 追問

2022-04-08 16:50

老師，就是我剛剛問你的，我按你的分錄做了還是不行，還是大于收入

穎兒 追問

2022-04-08 16:51

我這個是沖的去年12月的票，3月沖紅的

鄒老師 解答

2022-04-08 16:52

你好，跨年沖銷成本的分錄是
借：庫存商品   ，貸：以前年度損益調整—主營業務成本

穎兒 追問

2022-04-08 16:56

對啊，就是這樣做的，結轉后，利潤表成本沒有變動呢

穎兒 追問

2022-04-08 17:00

月收入是沖紅了一張普票，體現的是負數     成本沒有，年累計數沒有變動

鄒老師 解答

2022-04-08 17:08

你好，因為這個是通過  以前年度損益調整科目核算，不影響調整分錄當年利潤表的成本金額，影響的是之前年度啊 

穎兒 追問

2022-04-08 17:10

我現在是3月的利潤表成本大于收入了，這個月沒有收入，紅沖了去年一張普票，就做了一筆紅沖分錄，借應收賬款    貸主營業務收入   應交稅費增稅    就做了這一筆

穎兒 追問

2022-04-08 17:12

剛剛我用了你的分錄做了，利潤表里成本沒有變動，收入減少了紅沖的票的金額  

鄒老師 解答

2022-04-08 17:20

你好，你跨年收入沖銷，沒有通過   以前年度損益調整—主營業務收入  科目核算嗎？