candy 追問

2022-04-08 16:12

這1、2、3三個分錄，哪一個才是正確的呢？

玲老師 解答

2022-04-08 16:15

，請說一下發票具體金額。。還有具體是什么業務？

玲老師 解答

2022-04-08 16:15

如果是小規模，幾月份開的票？

candy 追問

2022-04-08 16:18

是小規模，今年一季度的收入。銷售電動車

candy 追問

2022-04-08 16:22

比如這張發票，分錄要怎么做。主營業務收入收入是1200還是1188？

玲老師 解答

2022-04-08 16:26

您好
收入是1200/1.01，稅款是1200/1.01*0.01

candy 追問

2022-04-08 16:29

1.01是什么？稅率不是0.01嗎

玲老師 解答

2022-04-08 16:30

。價稅分離，所以除以1.01，因為稅率是1%。

candy 追問

2022-04-08 16:36

為什么稅務會計申報收入按照1200來申報呢？是申報錯了嗎

玲老師 解答

2022-04-08 16:41

那不對，收入是不含稅的