LT 追問

2017-04-11 16:15

就是公司之前沒有會計的，只有出納老板娘，公司沒錢了她自己墊付的，可以理解為16年利潤-15523.34嗎？現在建的內賬就是收入費用支出啥的，本來12月份要做個分錄的，借庫存現金15523.34貸其他應付款15523.34，  --1月份公司有錢了就要還了，現在怎么處理這個呢？

宋生老師 解答

2017-04-11 14:29

您好！你要建賬，要先做一個平衡的資產負債表作為期初數。

宋生老師 解答

2017-04-11 15:00

您好！是因為這個為負數嗎？正常現金是不會負數的。為什么會負數有找原因嗎？

宋生老師 解答

2017-04-11 16:29

您好！內賬你當做現金為0，其他應付款老板15523.34

LT 追問

2017-04-12 00:28

@宋老師：老師，15523.34這個數是作為其他應付款的期初數嗎？這樣不平，資產比負責少15523.34？

宋生老師 解答

2017-04-12 09:33

您好！   你現金為0，其他應付款15523.34應該就平了