王瀝 追問

2017-04-11 12:00

老師，我們公司是做煙酒零售的，香煙之前就在銷售，但是相關的進銷存完全沒有在外賬中反應出來，并且香煙的進貨款一直都是用公司法人的私人賬號付款，公賬中并沒有任何的香煙付款明細，但是去年的時候，因為煙草部門的人員到門店抽檢，拿走了價值為A的香煙，后面又通過對公賬號將金額為A的香煙款返還給了公司，因牽扯到公賬，如果不將金額A入賬，銀行賬就對不上，所以我想知道，這種情況該如何處理

王瀝 追問

2017-04-11 14:53

老師，前期是沒有入庫的，怎么貸庫存商品

鄒老師 解答

2017-04-11 10:30

你好，需要取得發票才可以入賬的

鄒老師 解答

2017-04-11 11:42

暫估入庫 
借；庫存商品或原材料    貸；應付賬款-暫估A 
根據發票沖銷暫估 
借；應付賬款-暫估   貸；庫存商品或原材料A 
根據發票入賬 
借；庫存商品或原材料 B  應交稅費-應交增值稅（進項稅額）   貸；應付賬款等科目

鄒老師 解答

2017-04-11 13:37

借；其他應收款  貸；庫存商品 
借；銀行存款  貸；其他應收款

鄒老師 解答

2017-04-11 14:55

那你是購買過來就直接給到對方嗎