zlping 追問

2017-04-12 21:07

我們公司在另一個建筑公司承接了專業分包工程，對方公司是一般納稅人，要我給開專票，她們可以抵扣嗎？是不是2017年新工程不能差額計稅？

zlping 追問

2017-04-12 21:33

文老師我門公司在另一個建筑總包公司，承包了部份專業分包工程，工程是2017新工程，對方公司是一般納稅人，我們也是，我是不是要給總包公司開專用發票，他們好抵扣？新工程總包不能進行差額計稅是嗎？

宋生老師 解答

2017-04-11 09:41

您好！這個不用單獨做分錄。

宋生老師 解答

2017-04-11 11:00

您好！是按應交的轉。 
實際應交減去預繳。

宋生老師 解答

2017-04-13 09:23

您好！可以抵扣的。 
可以的 
適用簡易計稅方法的建筑服務 
銷售額=收取的全部價款和價外費用-支付的分包款