不安的小蜜蜂 追問

2022-04-02 14:40

如果沒有開票怎么辦？現在要編合并報表？

不安的小蜜蜂 追問

2022-04-02 14:40

無法抵消

樸老師 解答

2022-04-02 14:49

同學你好
沒有發票有無票收入了嗎

不安的小蜜蜂 追問

2022-04-02 15:23

現在主要是編合并報表的抵消，他當時做的長期股權投資只有570萬，但是子公司實收資本有600萬，這個我如何抵消。

樸老師 解答

2022-04-02 15:27

同學你好為啥會有差額呢

不安的小蜜蜂 追問

2022-04-02 15:54

應該就是當時收購子公司的時候用570萬買了子公司，子公司實收資本600萬，也沒有其他權益，但是差額當時沒有做營業外收入，也沒有編過合并報表，現在想編制2020年合并報表，就發現差額，抵消不了，現在這個差額不曉得怎么處理？

樸老師 解答

2022-04-02 16:07

抵消長投和子公司的所有者權益

不安的小蜜蜂 追問

2022-04-02 16:14

這長期股權投資就抵消570萬就可以了嗎？子公司實收資本也是抵消570萬？這樣處理嗎？

樸老師 解答

2022-04-02 16:22

對的
是抵消母公司的長投和子公司的所有者權益

不安的小蜜蜂 追問

2022-04-02 16:34

我可以調一筆賬嗎？借 長投30，貸未分配利潤30？還是長投不能調。

樸老師 解答

2022-04-02 16:45

同學你好
長投不能隨便調整