我們是建筑勞務公司,對方代開員工工資,我們公司給 問
你好,他們代開員工工資發(fā)票給你們了是嗎 答
老師,您好,這題外購的液體鹽扣除金額為什么不是130 問
?同學您好,很高興為您解答,請稍等 答
請問這個月開具了跨市區(qū)建筑服務發(fā)票,預繳稅款是 問
您好,開具發(fā)票的當月不預繳稅款,需要在下一個自然月進行預繳。 答
老師,您好關于這個軟件企業(yè)的職工培訓費,這個就直 問
您好,是的, 這個是單獨算的,而且可以全額抵扣 答
老師,問下廢品站賬務處理,想問下反向開票,然后轉賬 問
反向開票,然后轉賬給個人,沒有涉稅風險 答

咨詢服務費的進項應填入本期抵扣進項稅額結構明細表中什么服務
答: 您好,請按以下說明填寫,謝謝。 、《本期抵扣進項稅額結構明細表》填寫說明 一、“稅款所屬時間”“納稅人名稱”的填寫同主表。 二、第1欄“合計”按表中所列公式計算填寫。 本欄與《增值稅納稅申報表附列資料(二)》(本期進項稅額明細,以下簡稱《附列資料(二)》)相關欄次勾稽關系如下: 本欄“稅額”列=《附列資料(二)》第12欄“稅額”列-《附列資料(二)》第10欄“稅額”列-《附列資料(二)》第11欄“稅額”列。 三、第2至27欄“一、按稅率或征收率歸集(不包括購建不動產(chǎn)、通行費)的進項”各欄:反映納稅人按稅法規(guī)定符合抵扣條件,在本期申報抵扣的不同稅率(或征收率)的進項稅額,不包括用于購建不動產(chǎn)的允許一次性抵扣和分期抵扣的進項稅額,以及納稅人支付的道路、橋、閘通行費,取得的增值稅扣稅憑證上注明或計算的進項稅額。 其中,第27欄反映納稅人租入個人住房,本期申報抵扣的減按1.5%征收率的進項稅額。 購建不動產(chǎn)允許一次性抵扣的進項稅額,包括: (一)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)自行開發(fā)的房地產(chǎn)項目,融資租入的不動產(chǎn),以及在施工現(xiàn)場修建的臨時建筑物、構筑物的進項稅額; (二)納稅人2016年5月1日后購進貨物和設計服務、建筑服務,用于改建、擴建、修繕、裝飾不動產(chǎn)并增加不動產(chǎn)原值不超過50%的進項稅額。 納稅人執(zhí)行農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額核定扣除辦法的,按照農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額扣除率,將計算抵扣的進項稅額填入對應欄次。 納稅人取得通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中差額征稅開票功能開具的增值稅專用發(fā)票,按照實際購買的服務、不動產(chǎn)或無形資產(chǎn)對應的稅率或征收率,將扣稅憑證上注明的稅額填入對應欄次。 四、第29至30欄“二、按抵扣項目歸集的進項”各欄:反映納稅人按稅法規(guī)定符合抵扣條件,在本期申報抵扣的不同抵扣項目的進項稅額。 (一)第29欄反映納稅人用于購建不動產(chǎn)允許一次性抵扣的進項稅額。 (二)第30欄反映納稅人支付道路、橋、閘通行費,取得的增值稅扣稅憑證上注明或計算的進項稅額。 五、本表內(nèi)各欄間邏輯關系如下: 第1欄表內(nèi)公式為1=2+4+5+11+16+18+27+29+30; 第2欄≥第3欄; 第5欄≥第6欄+第7欄+第8欄+第9欄+第10欄; 第11欄≥第12欄+第13欄+第14欄+第15欄; 第16欄≥第17欄; 第18欄≥第19欄+第20欄+第21欄+第22欄+第23欄+第24欄+第25欄+第26欄。
提供車輛停放服務屬于什么服務? 支付技術咨詢服務費,購進蔬菜和購進衛(wèi)生用具的進項稅額是否可以抵扣嗎?
答: 新年好 你們是物業(yè)吧,這個是屬于不動產(chǎn)租賃的, 這個生產(chǎn)經(jīng)營用的進項都可以抵扣的
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
廢水檢測費進項可以抵扣嗎?律師咨詢服務費進項可以抵扣嗎?
答: 你好,這些進項都可以抵扣的


王雁鳴老師 解答
2017-04-08 14:44
王雁鳴老師 解答
2017-04-08 15:49