靜夜思 追問

2022-03-30 13:16

老師你可以說的具體點嗎。分錄可以說一下嗎？

meizi老師 解答

2022-03-30 13:23

 你好 ； 比如 外購的    借無形資產 -（價款+契稅）貸銀行存款。  正常按這個來做分錄的。 那哪天怎么做分錄的 

靜夜思 追問

2022-03-30 13:25

我就是這樣的做的分錄呀？我是把第二塊土地的契稅78385元作到141萬的土地款里面了。兩個做反了，現在調了過來，報表不平了。

meizi老師 解答

2022-03-30 13:58

你好 ；這樣做分錄就是對的；怎么會做反了 。 你    把你分錄發來看看   

靜夜思 追問

2022-03-30 14:42

是這樣的。2021年11月份支付了一筆43005的土地契稅。這個契稅是141萬土地的契稅。2022年1月份支付了一筆78385的契稅，這個是257萬土地的契稅。2022年1月份開始攤銷141萬的無形資產。我把78385的契稅錄到141萬里面了。現在怎么調都不平了

meizi老師 解答

2022-03-30 14:49

 你好；    意思兩個土地的原值錯誤了。  因為你契稅做 調了 是嗎 ？ 你無形資產-土地是不是分了明細區分了兩個土地的 ？  到時還得調整下攤銷金額的  

靜夜思 追問

2022-03-30 15:00

2021年10月份買了一塊地141萬。11月份交了契稅43005元。2021年12月份買了一塊地257萬。2022年1月份交了契稅78385元。

靜夜思 追問

2022-03-30 15:03

我在做2022年1月份報表的是把141萬做到無形資產了，契稅做的是78385元。現在想調回來。契稅改成43005元。然后報表就不平了。負債比資產多了35380.1元

meizi老師 解答

2022-03-30 15:04

 你好； 你 調整下； 比如 借無形資產-A土地  ；  貸無形資產-B土地； 你去 改原值就行了。   到時在修改   攤銷   

靜夜思 追問

2022-03-30 15:06

沒有明白老師

meizi老師 解答

2022-03-30 15:10

 你好； 這個應該很好理解。      比如A土地 你  多 計入了 契稅金額  ；  你就去把你之前契稅金額減去即可 。  B土地少計入了 。就補做即可 。 兩個無形資產-  土地  中間的差異金額。直接調整原值即可