狂野的小土豆 追問

2022-03-28 09:21

老師你好，2021年度有一筆福利費沒有經過應付職工薪酬這個科目，但是呢加上這一筆沒經過的這一筆費用也沒有達到應付職工薪酬的14%，那我這個賬目要做調整嗎

meizi老師 解答

2022-03-28 09:22

 你好  你沒有超過標準就不用調整； 但是你要去據實寫職工薪酬納稅調整表   

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 09:36

意思就是納稅調整明細表這個職工福利費支出這一欄，我填的時候就是需要加上這一筆沒有經過應付職工薪酬核算的這一筆金額是嗎？

meizi老師 解答

2022-03-28 09:41

你好1.   是的。 你沒有賬上走； 但是你實際業務是 福利費； 所以你還是要據實寫  

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 09:42

好的，謝謝老師

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 09:45

老師好，1月份收到稅控盤和服務費的發票，可以全額抵扣增值稅，但是一季度沒有超過45萬，所以不用交增值稅，然后4月1號之后免增值稅，那我這一筆賬需要做嗎？

meizi老師 解答

2022-03-28 09:52

你好1.     要做的 ； 可以申請留抵下 的； 以后   免稅結束了可以申請抵減的  。 先 去把留抵做了哦  

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 10:11

我們是小規模納稅人，要怎么申請留抵呢？前面已經做了管理費用，申請留抵后分錄要怎么做啊？

meizi老師 解答

2022-03-28 10:18

 你好 1.  你是小規模 做 借應交稅費-應交增值稅 貸管理費用  ； 這個是抵減分錄的。    
小規模是主表16行，減免稅明細表。

狂野的小土豆 追問

2022-03-28 10:36

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2022-03-28 10:46

 不客氣的。幫到你就好； 滿意請給予評價