默默的玉米 追問

2022-03-25 12:19

這里相當于一次收入。40w，征收了兩次，重復征了耶？

郭老師 解答

2022-03-25 12:21

你好，沒有的捐贈出去，你做了營業外支出，你抵扣了所得稅，這個不允許抵扣的。

默默的玉米 追問

2022-03-25 12:26

那如果這40萬我是幫忙，別人到我的公司，我在捐贈出去，我找他收應該承擔的稅費，就是按照80收他的所得稅費用嗎？總感覺多收了他40萬的所得稅費用？

郭老師 解答

2022-03-25 12:26

你好，不是的，你這個是代收代付嗎？

默默的玉米 追問

2022-03-25 12:30

不是代收代付，也可以理解是，但是合同做的就是40萬是委托我們研發，我們再捐贈給學校做，我要收他稅費，這里到底按照40萬收，還是按照80萬收。我要算通過我們這樣，我應該找她收多少稅費

郭老師 解答

2022-03-25 12:36

你好，你捐贈出去的是40，也就是你的收入是40，你只需要收取這40的就可以的。
40需要繳多少稅款

郭老師 解答

2022-03-25 12:37

你不是按照80交的稅
是因為你之前做了營業外支出抵扣了40，所以現在不允許抵扣。
預繳的時候你抵扣了，現在匯算清交，不允許抵扣。
也就是你沒有成本，直接按照40乘以2.5%繳納所得稅，按照這些收他的所得稅，然后增值稅，其他的方面你再單獨問他要。

默默的玉米 追問

2022-03-25 12:38

但是收入40w這里確認了一次收入，在捐贈出去，我賬上40w支出。這個是不允許扣的呢？調整回來納稅呢

郭老師 解答

2022-03-25 12:39

我不跟你說嗎，你做了營業外支出，你捐贈的時候你是不是抵扣了所得稅？這個營業外支出降低了你的利潤，借營業外支出，貸主營業務收入應交稅費。