欣欣子 追問

2022-03-25 09:54

全部發放，計提的時候
借方管理費用--工資1000
貸方應付職工薪酬1000
借應付職工薪酬1000
貸方銀行900
  其他應付款-社保公積金100

小林老師 解答

2022-03-25 09:56

您好，不是，社保公積金與工資是區分的

小林老師 解答

2022-03-25 09:56

您好，匯算清繳前計提沒發放就有差異

欣欣子 追問

2022-03-25 09:56

老師幫我看下 謝謝

小林老師 解答

2022-03-25 09:58

您好，您的期末金額都是零

欣欣子 追問

2022-03-25 10:21

計提的時候計提應發數（包含社保公積金對吧）
實發的時候就是應發-社保公積金

那我這個工資管理費用就寫應發數
這個實際發生就寫實際發放的金額？

那社保和公積金不是也可以扣除

這個寫哪

小林老師 解答

2022-03-25 10:23

您好，社保公積金分公司和個人部分

欣欣子 追問

2022-03-25 10:29

對，所以這個計提和發放就不一樣，計提是扣社保和公積金前的
這個賬載和實際發生不一樣？
賬載是管理費用--工資=應付職工薪酬=應發數

小林老師 解答

2022-03-25 10:39

您好，賬載是包含個人部分社保公積金