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送心意

樸老師

職稱會計師

2022-03-24 14:27

同學你好
納稅調整明細表?

可樂媽咪 追問

2022-03-24 14:30

老師上課講的平時做個匯算清繳的臺帳,有永久性差異和暫時性差異這兩部分,填寫金額和說明?這部分臺帳具體怎么填?依據什么填?

樸老師 解答

2022-03-24 14:37

同學你好
年度匯算清繳調整的是永久性差異,暫時性差異在每年底直接在賬目中記賬就行。

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相關問題討論
您好,是需要的,借以前年度損益調整或利潤分配--未分配利潤貸應交稅費--應交所得稅,借應交稅費--應交所得稅貸銀行存款,假如用以前年度損益調整的話,還需要結轉,借利潤分配--未分配利潤貸以前年度損益調整
2020-05-31 20:17:28
你好,增值稅是沒有匯算清繳的。
2019-07-25 09:47:52
你好,是的
2017-05-24 11:54:07
個體戶經營所得沒有規定一定匯算清繳,個人得稅匯算清繳一般指結合所得四項,不包括經營所得
2022-03-20 22:28:33
前者是企業做的,后者是個體戶做的
2020-02-11 12:19:05
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