娜拉 追問(wèn)

2022-03-23 13:28

12月份為什么兩個(gè)相反分錄？

郭老師 解答

2022-03-23 13:29

你好，紅沖暫估，然后再做發(fā)票的。

娜拉 追問(wèn)

2022-03-23 13:30

那里有暫估？

郭老師 解答

2022-03-23 13:31

借固定資產(chǎn)貸銀行存款，這個(gè)就是啊，沒(méi)有發(fā)票的不都是啊。

娜拉 追問(wèn)

2022-03-23 13:36

好的，那12 月份那筆是紅沖呢

郭老師 解答

2022-03-23 13:42

對(duì)的是的的是紅沖九月份的。

娜拉 追問(wèn)

2022-03-23 14:11

分錄就感覺(jué)那里不對(duì)？

娜拉 追問(wèn)

2022-03-23 14:12

9月份暫估，12月份發(fā)票到了，分錄沒(méi)有把9月份的相反分錄寫(xiě)，有出現(xiàn)兩個(gè)不一樣的，老師你說(shuō)的完全不懂

郭老師 解答

2022-03-23 14:15

你好，銀行存款還需要?jiǎng)訂幔考t沖應(yīng)該是借銀行存款貸固定資產(chǎn)，但是這個(gè)錢(qián)并沒(méi)有退回來(lái)，用一個(gè)往來(lái)科目代替一下。

郭老師 解答

2022-03-23 14:16

在做發(fā)票的話(huà)，那應(yīng)付賬款也沒(méi)有支付，借方貸方支付抵扣啦。

娜拉 追問(wèn)

2022-03-23 16:35

哦，原來(lái)如此，我懂了

娜拉 追問(wèn)

2022-03-23 16:35

謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-23 16:37

不用客氣，工作愉快。

娜拉 追問(wèn)

2022-03-23 16:42

小規(guī)模納稅人，9月購(gòu)進(jìn)不需要安裝的固定資產(chǎn)電腦，當(dāng)天全部付款3000元，12月份才得到發(fā)票，9月份和12月份如何做分錄
9月份 
借:固定資產(chǎn)-暫估3000          
貸:銀行存款 3000 
12月份
紅色分錄沖減
借：應(yīng)付賬款3000
貸：固定資產(chǎn)3000
在做分錄
借：固定資產(chǎn)3000
貸：應(yīng)付賬款3000




這樣對(duì)嗎？

郭老師 解答

2022-03-23 16:52

好對(duì)的是的正確的。