Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 14:45

老師，我們是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

meizi老師 解答

2022-03-23 14:51

 你好；      你這個(gè)普票轉(zhuǎn)出； 意思是成本  踢出來 補(bǔ)企業(yè)所得稅 是嗎   

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 15:04

對(duì)的，稅務(wù)那邊說我們收到的普票是甲方虛開的，要求我們把這些成本轉(zhuǎn)出，調(diào)賬，調(diào)報(bào)表，只是補(bǔ)企業(yè)所得稅嗎？還有別的稅嗎？報(bào)表要怎么調(diào)整呢？

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 15:13

當(dāng)時(shí)入賬是，做的是，借預(yù)付賬款，貸銀行存款，借工程施工-合同成本-勞務(wù)成本，貸預(yù)付賬款，借工程結(jié)算，貸：工程施工-合同成本-勞務(wù)成本，工程施工-合同毛利

meizi老師 解答

2022-03-23 15:18

 你好； 那你就 匯算調(diào)整  ；   你這個(gè)業(yè)務(wù)是真實(shí)發(fā)生的吧； 只是發(fā)票是虛假的 對(duì)嗎 ？我看看之前分錄要不要沖； 還是單獨(dú)考慮處理下所得稅補(bǔ)繳納    

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 15:27

業(yè)務(wù)是真實(shí)的，就是人員是真實(shí)干活的，但是是他們掛靠勞務(wù)公司開的發(fā)票，那些人員不是勞務(wù)公司的人，勞務(wù)公司也承認(rèn)了虛開，稅務(wù)那邊說要補(bǔ)稅和調(diào)報(bào)表

meizi老師 解答

2022-03-23 15:38

 你好； 那你就   分錄不動(dòng) ； 因?yàn)槭钦鎸?shí)的； 你就調(diào)整 你的    企業(yè)所得稅就行了。  借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；  借    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅；貸銀行存款。  借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整   

Luuuuu＾ 追問

2022-03-23 15:45

是所有涉及的勞務(wù)成本發(fā)票都全部轉(zhuǎn)成利潤是嗎？報(bào)表要怎么調(diào)？

meizi老師 解答

2022-03-23 15:54

是的。  意思就直接去調(diào)整利潤了。 報(bào)表 就看我上面動(dòng)了  所得稅     和利潤分配  利潤表去處理 和負(fù)債表處理下即可