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送心意

小雯子老師

職稱初級會計師,中級會計師

2022-03-16 08:19

你好同學!那個題,題目還沒拍到吧

Huanle 追問

2022-03-16 08:53

就這個題

小雯子老師 解答

2022-03-16 11:30

您好!稅法承認的折舊是(360-60)*5/15=100,會計上的折舊是(360-60)/4=75,這中間差了25,導致稅法計稅基礎比財務上的固定資產少了25,資產計稅基礎小于賬面,形成遞延所得稅負債,借方科目就是所得稅費用,金額=25*15%=3.75

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相關問題討論
您好,很高興為您解答問題! A正確 如您對我的回答滿意,請給5星好評! 謝謝!祝您生活愉快!
2018-12-12 15:53:18
您好,這題目的答案是正確
2018-12-12 15:52:21
您好,很高興為您解答問題! A 正確 如您對我的回答滿意,請給5星好評! 謝謝!祝您生活愉快!
2018-12-12 15:55:11
你好 1;入賬價值=130000加上10000加上10000加上5000=155000 2 年限平均法年折舊=(155000-5000)/5 年數總和法 第一年折舊=(155000-5000)*5/15 第二年折舊=(155000-5000)*4/15 第三年折舊=(155000-5000)*3/15 第四年折舊=(155000-5000)*2/15 第五年折舊=(155000-5000)*1/15
2020-06-23 08:46:39
你好, 第一個應納增值稅額=1130/(1加上13%)*13%-(13.6加上0.85) 第二個應納消費稅=400*15*(1加上25%)/(1-9%)*9%
2020-06-23 15:05:18
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