郭老師 解答

2022-03-10 22:04

但是你開了發票的嗎

婷婷 追問

2022-03-10 22:20

視同銷售部分，沒有開發票，我們自己生產的用來贈送了，我就做了視同銷售把稅金交了，本來該有稅會差異，我自己把賬上收入和申報金額調成一致的，把未開票收入減少了，我們未開票有免稅金額，

郭老師 解答

2022-03-10 22:21

那可以的，沒有開發票這種可以。

婷婷 追問

2022-03-10 22:24

老師，本來視同銷售就會形成稅會差異，我是不是不該把他調成一致，稅務機關會不會經常來查我們的賬務，每個月都要和我們的收入成本這些核對呀，我們有免稅茶和應稅茶，但是我們開票是亂的，零售茶葉企業，自廠自銷，我每個月按照我們的銷售報表，免稅茶統計出來金額，應稅茶統計出來金額，然后應稅和免稅開發票開了多少，剩余的就是未開票銷售收入，申報增值稅，分別有免稅和應稅，這樣對嗎

婷婷 追問

2022-03-10 22:27

還有老師，明明我們賣的斗是精制茶，我給領導說了全部都要交稅，，領導不聽，還說我們全部賣的都是毛茶。我要怎么做才能規避自己的行為

郭老師 解答

2022-03-10 22:29

視同銷售你這么做，借銷售費用，
貸主營業務收入
應交稅費，
借主營業務成本貸庫存商品。
這樣做，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額就一致了
可以
如果是免稅的，上面的分錄不用做應交稅費。

郭老師 解答

2022-03-10 22:29

那你們加工的這些成本做嗎？加工的這些都有發票嗎？

婷婷 追問

2022-03-10 22:44

加工這些都有進項發票，其實原則來說要按照免稅茶占總收入的比例把不能夠區分的進項稅轉出的，老師，我們2020.7到2021.12月二月份才被稅務機關查，補交稅款了的，之前小規模不管我們，現在一般納稅人，二月份才升級的，一天都來查，我開始不懂，現在懂怎么申報了，我一二月的稅金多半也少交了的，我沒有按照報表里面的銷售的免稅和應稅嚴格區分，直接按照他們亂開的發票申報稅金的，我三月份是不是可以把這部分統計出來把稅金補交了，主動補交了是不是以后來查也沒事

婷婷 追問

2022-03-10 22:46

應交稅費，我是按照賣的價格申報還是成本，主營業務收入是賣價還是成本價呀

郭老師 解答

2022-03-10 22:46

你好
可以的
可以這么做

婷婷 追問

2022-03-10 23:21

老師我是按照成本交稅還是按照賣價交稅啊，還有我申報三月份的增值稅隨便把1和2月的補交了可以不，我這個月不更正申報了，下個月再改

郭老師 解答

2022-03-11 01:54

按照收入繳納稅款的
可以的