鯉魚蠟燭 追問(wèn)

2022-03-10 15:40

是專票入賬的，銀行存款支付時(shí)記預(yù)付賬款里，收到發(fā)票時(shí)記制造費(fèi)用和管理費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)稅金正常入賬

郭老師 解答

2022-03-10 15:44

借其他應(yīng)收款
貸以前年度損益調(diào)整
制造費(fèi)用，
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
然后收到正確的
借制造費(fèi)用，
以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-03-10 15:44

貸其他應(yīng)收款
不是銀行存款

鯉魚蠟燭 追問(wèn)

2022-03-10 15:49

等于是開了同樣金額的負(fù)數(shù)和正數(shù)，因?yàn)殡娰M(fèi)開錯(cuò)了，稅率不一樣，進(jìn)項(xiàng)稅額正數(shù)比負(fù)數(shù)少了1000塊錢！

郭老師 解答

2022-03-10 15:50

你好，上面調(diào)整的分錄，你看一下具體的是哪一個(gè)科目做少了，管理費(fèi)用還是制造費(fèi)用？

郭老師 解答

2022-03-10 15:50

管理費(fèi)用以前年度損益調(diào)整來(lái)做了。

鯉魚蠟燭 追問(wèn)

2022-03-10 17:55

應(yīng)該都有，多余的796塊錢可不可以都調(diào)到制造費(fèi)用里？

鯉魚蠟燭 追問(wèn)

2022-03-10 17:57

因?yàn)榘l(fā)票重開后，含稅金額不變，但稅額少了796塊錢，費(fèi)用多了796

郭老師 解答

2022-03-10 17:57

可以的，可以這么做的。

鯉魚蠟燭 追問(wèn)

2022-03-10 17:58

當(dāng)時(shí)入賬的時(shí)候往來(lái)用的是預(yù)付賬款

鯉魚蠟燭 追問(wèn)

2022-03-10 17:58

現(xiàn)在還是用預(yù)付賬款這個(gè)科目調(diào)整吧

郭老師 解答

2022-03-10 17:59

對(duì)的是的是這么做。

鯉魚蠟燭 追問(wèn)

2022-03-10 18:01

以前我外賬公司做的，預(yù)付賬款這個(gè)明細(xì)科目沒(méi)有余額了，我現(xiàn)在接回來(lái)，房租想用其他應(yīng)付款入賬可以嗎

郭老師 解答

2022-03-10 18:03

可以的，可以這么做。

鯉魚蠟燭 追問(wèn)

2022-03-10 18:03

那也就是說(shuō)我想現(xiàn)在調(diào)賬也用其他應(yīng)付款科目調(diào)整，可以嗎

郭老師 解答

2022-03-10 18:10

對(duì)的是的，可以這么做。