Sweet Queen 追問

2022-03-10 14:52

費用報銷里面喊專票，要當月入賬啊 。可以直接做如下分錄嘛 借:應交稅費-應交增值稅-銷項 3856.79
應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項 4827.18

貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 8385.59
應交稅費-未交增值稅298.38

Sweet Queen 追問

2022-03-10 14:59

意思是按當月電子稅務局申報數據結轉?其他的未抵扣的直接留在那就行?

張壹老師 解答

2022-03-10 15:24

你好，是的，其他未抵扣的你應該是放在應交稅費－待認證進項稅那里．

Sweet Queen 追問

2022-03-10 15:32

那做進項的時間都要先走待認證進項?然后到月底把待認證進項轉出 借:應交稅費-應交增值稅(進項稅額) 3558.40
 待:應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項 3558.40
其他不抵扣的就留在進項里面 

張壹老師 解答

2022-03-11 08:03

你好，進項稅票沒認證前都在待認證進項稅里，你認證多少酒轉多少到應交稅費-應交增值稅-進項稅里。沒月底沒認證的還是在待認證進項稅里的，不結轉的。