Mirabelle～ 追問

2022-03-10 14:51

建筑行業，個人獨資企業

meizi老師 解答

2022-03-10 14:54

 你好；   你描述下業務 這樣好判斷。    你是個體戶是嗎 ？  你這個主營業務成本是什么情況。  你是 成本多做了  要去 補個人經營所得稅是嗎   

Mirabelle～ 追問

2022-03-10 15:00

經營租賃，開出去票多，開回來的少，然來就暫估了一些，2021年成立的個人獨資企業，今年匯算清繳暫估的拿不回來那么多，先交一部分稅，省下的想慢慢往回開

meizi老師 解答

2022-03-10 15:05

 你好；      那你就 調增處理  。  在21年匯算記得調增成本即可   

Mirabelle～ 追問

2022-03-10 15:13

怎么做了，我上面寫了幾個分錄來，

meizi老師 解答

2022-03-10 15:15

 你好；   你分錄是對的 ；     到時你就   匯算 寫調增事項里面調增成本即可  

Mirabelle～ 追問

2022-03-10 15:55

去年暫估的成本，今年不是應該紅沖一些嗎，都交個人所得稅了，說明暫估的成本又少了，不是這樣嗎

meizi老師 解答

2022-03-10 15:59

 你好 ； 去年暫估的成本  你要看是否都是虛做的；  如果是虛做的肯定要成本紅沖的。 做一筆   應付賬款貸以前年度損益調整； 借   以前年度損益調整貸利潤分配-未分配利潤    

Mirabelle～ 追問

2022-03-10 17:03

我們這賬套沒有以前年度損益調整

meizi老師 解答

2022-03-10 17:12

你好；    
借應付賬款貸利潤分配-未分配利潤    
 去紅沖即可