彭蘭 追問

2022-03-08 13:26

企業會計準則

樸老師 解答

2022-03-08 13:31

借以前年度損益調整
貸應付職工薪酬

彭蘭 追問

2022-03-08 14:08

老師，這個金額怎么確定？2020年也沒有計提，相當于2020.5月發4月工資，6月發5月工資，12月發11月工資，2020年就沒有計提12月工資，然后2021年也是差了2021.12月工資，然后2020.12工資算到了2021年

樸老師 解答

2022-03-08 14:15

同學你好
這個就是補計提的金額

彭蘭 追問

2022-03-08 15:13

2020年的匯算清繳已經做了，調整不了了吧，只能調整2021年的匯算清繳？然后補計提2021.12月的工資和社保？借：以前年度損益調整(12月工資和社保金額)，貸：應付職工薪酬(12月工資和社保金額)？

樸老師 解答

2022-03-08 15:18

同學你好
對的
這樣就可以的