琉璃月 追問

2017-03-27 09:59

在2016年的時候做借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅？那我16年豈不是有增值稅和增值稅附征沒有交，2017年3月去開發票，我們是要去國稅代開，小規模納稅人。開的時候就需要繳納增值稅的。我該如何入賬？

琉璃月 追問

2017-03-27 10:56

老師，我現在的問題主要是跨年了。2016.10.27收到的款，當天分了兩筆給轉出去了。你說的這個分錄是做在那一年呢？公司之前都沒做賬啊？我從建賬開始的。

鄒老師 解答

2017-03-27 09:50

借；其他應付款  貸；銀行存款 
需要補開發票 的

鄒老師 解答

2017-03-27 09:52

你好，需要確認收入 的

鄒老師 解答

2017-03-27 10:00

借；應收賬款 等科目   貸；主營業務收入  應交稅費-應交增值稅 
借；應交稅費-應交增值稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2017-03-27 10:57

開具銷售發票 的時候