- 送心意
冉老師
職稱: 注冊會計師,稅務師,中級會計師,初級會計師,上市公司全盤賬務核算及分析
2022-02-28 14:51
你好
借應付職工薪酬40000
帶銀行存款38000
其他應付款2000
相關問題討論

1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
??? 貸:應付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業部分)
借:××費用(管理/銷售等)
??? 貸:應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借:應付職工薪酬——工資
??? 貸:其他應付款(個人部分)
??????? 應交稅費——應交個人所得稅
??????? 庫存現金/銀行存款
4.上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業部分)
??? 其他應付款(個人部分)
??? 貸:庫存現金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
??? 貸:銀行存款
2015-10-03 11:46:17

1.分配工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借:應付職工薪酬——工資
貸:應付職工薪酬——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金/銀行存款
4.上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業部分+個人部分)
貸:庫存現金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
貸:銀行存款
2018-11-20 09:27:18

你好
借應付職工薪酬40000
帶銀行存款38000
其他應付款2000
2022-02-28 14:51:19

您好,請參考以下分錄。
1.計提工資
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——工資
2.計提社保(企業部分)
借:××費用(管理/銷售等)
貸:應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借:應付職工薪酬——工資
貸:其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金/銀行存款或現金
4.上交杜保
借:應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸:銀行存款或現金
5.上交個人所得稅
借:應交稅費——應交個人所得稅
貸:銀行存款或現金
2018-08-09 23:09:50

您好
是指單位的工資表 及支付給個人的工資單
2019-11-07 12:34:10
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關問題信息
婷 追問
2022-02-28 14:55
冉老師 解答
2022-02-28 14:56
婷 追問
2022-02-28 14:56
冉老師 解答
2022-02-28 14:56
冉老師 解答
2022-02-28 14:57
婷 追問
2022-02-28 14:57
冉老師 解答
2022-02-28 14:58
婷 追問
2022-02-28 14:59
冉老師 解答
2022-02-28 14:59
婷 追問
2022-02-28 15:00
冉老師 解答
2022-02-28 15:00