郭老師 解答

2022-02-27 21:01

如果是涉及到成本，借應付賬款
貸，以前年度損益調整
應交稅費應交增值稅進項轉出
借應交稅費應交增值稅進項轉出
貸應交稅費查補稅款
借應交稅費查補稅款，貸銀行存款。
附加稅的，借以前年度損益調整，
貸應交稅費附加稅，
借應交稅費附加稅，
貸銀行存款
借營業外支出滯納金，
貸銀行存款

七顏 追問

2022-02-27 21:03

是對方虛開發票，當時記借：原材料了

七顏 追問

2022-02-27 21:03

原材料也使用了

郭老師 解答

2022-02-27 21:08

是不是已經結轉到主營業務成本，如果是的話，按照上面的來做就可以的。

郭老師 解答

2022-02-27 21:08

支付了嗎
錢給你們的時候咋做的

七顏 追問

2022-02-27 21:09

當時對公轉賬付款了

七顏 追問

2022-02-27 21:11

我們取得的進項發票稅務局證明是虛開，所以讓我們進項稅額轉出

郭老師 解答

2022-02-27 21:14

那你們實際有支付嗎？實際有業務嗎？

七顏 追問

2022-02-27 21:29

實際沒業務

郭老師 解答

2022-02-27 21:30

那你們公對公支付的這一部分貨款，是不是它會退回來退給個人，如果是的話，這種情況下，讓個人最好把錢還回來沖你的應付賬款。

七顏 追問

2022-02-27 21:39

知道了，謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-27 22:02

不用客氣
周末愉快

七顏 追問

2022-02-28 10:06

老師，在嗎？還有一個問題，我們給對方付的押金2000元，給退回時是2000.16，這0.16計入哪個科目呢？

郭老師 解答

2022-02-28 10:08

你好，可以放到營業外收入的。