逢考必過 追問

2022-02-27 17:02

我們開出來的發票，之前做賬是預估做收入，現在怎么調整呢

郭老師 解答

2022-02-27 17:07

今年開出的發票是嗎？借以前年度損益調整
應交稅費，應交增值稅銷項
貸應收賬款
然后再做發票的，借應收賬款，
貸前年度損益調整
應交稅費，應交增值稅銷項。

逢考必過 追問

2022-02-27 17:10

2021年開在，2021年做了預估收入，現在發票核對了，現在想把之前預估在收入調整為正確的收入

郭老師 解答

2022-02-27 17:16

借預收賬款
貸以前年度損益調整
應交稅費應交增值稅銷項

郭老師 解答

2022-02-27 17:16

做了這個分錄，你需要在匯算清交的時候補上所得稅，你的增值稅之前需要申報，沒有申報的去修改之前的申報表。

逢考必過 追問

2022-02-27 17:28

那有些收入沒有繳納稅的，我在2022年補錄交稅，可以嗎

郭老師 解答

2022-02-27 17:44

那你直接坐當年的收入
不要做去年的