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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2022-02-23 17:58

你好
補結轉增值稅
借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額),
貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額),
應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)
借:應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅),
貸:應交稅費—未交增值稅
補計提附加稅
借:以前年度損益調整—稅金及附加      ,   貸:應交稅費—附加稅
補計提所得稅
借:以前年度損益調整—所得稅費用   ,貸:應交稅費—企業所得稅

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你好 企業所得稅=利潤總額*所得稅稅率 工資薪金個人所得稅=(工資-5000-專項扣除)*稅率-速算扣除數 印花稅就需要看是什么稅目了,比如購銷合同印花稅按合同金額萬分之3,財產租賃合同按租金千分之1計算
2019-01-29 09:11:08
除了增值稅,其他的都要計提的
2018-10-06 11:04:34
你好,四五六月份沒有收入利潤 ,就不需要計提增值稅,附加稅,企業所得稅的
2018-07-16 09:10:40
你好,這幾個稅的計算標準不同,不同用一個數字衡量
2019-09-25 08:05:36
你好,你所指的結轉,是結轉到哪里呢 還是計提的意思
2022-06-01 11:35:08
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