雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:33

部分已經發出去，部分在倉庫

郭老師 解答

2022-02-22 19:38

已經發出去的，你借發出商品
貸，庫存商品
沒有發出去的那一部分不用做，對方沒有確認收貨的情況下，你可以不用做收入，沒有做收入，不用結轉成本。

雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:40

對了，采購的商品沒有付款，沒有開票，但是商品賣出去了開票給客戶了，可以確認收入結轉成本嗎

郭老師 解答

2022-02-22 19:41

可以的，可以這么做的，
完整的分錄，
借庫存商品
貸應付賬款

借銀行存款，
貸主營業務收入
應交稅費應交增值稅銷項，

借主營業務成本貸庫存商品。

雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:45

采購貨物通過材料采購過渡可以嗎借材料采購，，進項貸應付賬款

郭老師 解答

2022-02-22 19:46

你好，你們是加工企業的嗎？

雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:47

不是，商貿公司

雨下櫻花 追問

2022-02-22 19:49

我看采購收到發票，老會計做的，借材料采購，進項，貸應付賬款，付款時候：借應付賬款貸銀行存款
月末沒有收到發票，借庫存商品貸應付暫估款，請問這個流程對嗎

郭老師 解答

2022-02-22 19:50

商貿的借在途物資的
這個是沒有入庫