俊秀的中心 追問

2022-02-22 15:34

結轉增值稅分錄怎么做？

東老師 解答

2022-02-22 15:34

借：應交稅費-轉出應交增值稅
   貸：應交稅費-未交增值稅

俊秀的中心 追問

2022-02-22 15:40

第二個月銷售退回，發票沖紅，但稅金已交，分錄怎么做？這個稅金除了以后有銷售時抵減這個辦法，還能退回嗎？

東老師 解答

2022-02-22 15:41

這個只能是抵減你本月的銷項稅額的。

東老師 解答

2022-02-22 15:41

這個負數發票做賬的時候直接做復數。

俊秀的中心 追問

2022-02-22 15:42

本月沒銷售，那就一直等有銷售時再抵嗎？

東老師 解答

2022-02-22 15:43

本月最好是有銷售才能夠抵減的。

俊秀的中心 追問

2022-02-22 15:43

一直沒，隔年還能抵嗎？

東老師 解答

2022-02-22 15:44

你這種負數的話得去稅務局申報的。

東老師 解答

2022-02-22 15:44

開紅字發票之前最好規劃一下，能開正數發票才行。

俊秀的中心 追問

2022-02-22 15:44

我開具的是普票

東老師 解答

2022-02-22 15:45

你開具普票是也是一樣的。最好有正數發票可以抵