梅花?? 追問

2022-02-22 14:17

2019年和2020年關于一次性進成本

梅花?? 追問

2022-02-22 14:17

以前財務把固定資產一次性進入成本了怎么辦呢？

郭老師 解答

2022-02-22 14:18

你好，當時你的賬務處理是怎么做的？

郭老師 解答

2022-02-22 14:18

已經做了匯算清交吧，你會算青椒又是怎么做的？

梅花?? 追問

2022-02-22 14:23

做的固定資產領用

梅花?? 追問

2022-02-22 14:24

進的主營業務成本

梅花?? 追問

2022-02-22 14:24

在19年和20年做的

郭老師 解答

2022-02-22 14:25

你好，匯算清繳的時候你抵扣嗎？如果是的話，建議不要再調整。

梅花?? 追問

2022-02-22 14:27

沒有抵扣，19年成立的公司一直處于虧損

郭老師 解答

2022-02-22 14:28

你好，你沒有調增，都是屬于抵扣了。

郭老師 解答

2022-02-22 14:28

你匯算清繳的時候做了調增嗎？納稅調增做嗎？

梅花?? 追問

2022-02-22 14:29

那會受影響嗎？

郭老師 解答

2022-02-22 14:30

如果沒有審計的話，建議不要調整了，如果有審計的話，審計那邊會給你提出來的。

梅花?? 追問

2022-02-22 14:32

當時有一個文件財稅(2018)54號文件，企業2018年1月1日至2020年12月31日，期間新購設備，不超過500萬，允許一次性計入當期成本費用

梅花?? 追問

2022-02-22 14:34

如果審計提出來會做什么處理呢

郭老師 解答

2022-02-22 14:34

你好，這個文件的意思就是帳上做固定資產按月折舊，然后填寫固定資產加速折舊表一次抵扣所得稅。

郭老師 解答

2022-02-22 14:34

你們調整做固定資產，然后調整你的主營業務成本，去填寫固定資產加速折舊表，得需要修改年報。