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送心意

小五子老師

職稱中級會計師,注冊會計師

2022-02-21 23:05

你好!
先計提后結轉
計提時分錄
借:所得稅費用-當期所得稅費用
貸:應交稅費-應交企業所得稅
結轉時分錄
借:本年利潤
貸:所得稅費用-當期所得稅費用

Hyacinth 追問

2022-02-21 23:36

不結轉期間損益怎么算所得稅呢

小五子老師 解答

2022-02-21 23:39

新手的話,可以先去結轉損益去計算交多少所得稅,反結賬再去刪除結轉損益重新去結轉損益。

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相關問題討論
你好 按25% 現在新政策沒出來具體文件
2019-01-14 13:48:52
你好,按照10%計提所得稅就好
2019-01-14 14:37:24
你好; 借所得稅費用貸 應交稅費-應交企業所得稅; 一般是出報表來看利潤總額來計提或者是自己先計算出利潤金額 計算所得稅來計提
2021-12-30 18:42:40
你好不需要去計提所得稅,只有交稅才去計提
2021-04-17 21:21:45
你好,需要先計提所得稅,然后 結轉損益的 以為所得稅費用也是損益科目,所以需要在結轉損益之前就 計提所得稅的
2020-01-13 13:08:20
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