露 珠 追問

2022-02-21 08:42

乙公司是一般納稅人，剛剛打錯了，甲公司的賬應該怎么做

郭老師 解答

2022-02-21 08:42

如果這個租金5萬，是一年的，借預付賬款，貸銀行存款按月分攤，借管理費用貸預付賬款。沒有發票正常作戰，但是不允許抵扣所得稅。

露 珠 追問

2022-02-21 08:43

甲公司向乙公司支付房屋租金五萬元，乙公司說不給甲公司開票，讓甲公司交稅，問甲公司應該交什么稅，借貸賬應該怎么寫，

郭老師 解答

2022-02-21 08:43

甲公司交房產稅和土地使用稅。繳納的稅款借營業外支出，貸銀行存款。這個不允許抵扣的。

露 珠 追問

2022-02-21 08:44

甲乙公司都不交稅可以么

郭老師 解答

2022-02-21 08:44

不可以的，有風險，這個正常的稅款應該是房東繳納，如果房東不繳納的話，稅務局要求使用人繳納

露 珠 追問

2022-02-21 08:46

正常來說房產稅和土地使用稅是不是應該乙公司交，乙公司不交的話就得甲公司交

露 珠 追問

2022-02-21 08:48

租金五萬是五年租期的賬應該怎么做呢

郭老師 解答

2022-02-21 08:49

你好，對的是的，是這個意思的。

郭老師 解答

2022-02-21 08:49

借長期待攤費用，貸銀行存款，
然后按月分攤，借管理費用，貸長期待攤費用。

露 珠 追問

2022-02-21 08:51

不動產租賃是不是應該交增值稅，稅率9%

郭老師 解答

2022-02-21 08:54

你好，對的是的，一般納稅人營改增之前的房屋5%，營改增之后的是9%。