夢醒時分 追問

2022-02-20 16:15

可以掛其他預付款嗎？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 16:16

也是可以的，不過一般是記入預付賬款科目的

夢醒時分 追問

2022-02-20 16:16

開票的這個5000元水務局只能開戶主也就是房東的抬頭，不能開我們公司的抬頭，這樣的發票我們可以報銷做賬嗎？

夢醒時分 追問

2022-02-20 16:52

？老師怎么不回答了？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 16:53

會計可以做賬的，只是匯算清繳時需要納稅調整

夢醒時分 追問

2022-02-20 16:59

具體怎么操作呢？

夢醒時分 追問

2022-02-20 17:01

意思我們還需要補交稅費嗎？還是直接用房東抬頭發票作為入賬原始憑證呢？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 17:38

直接用房東抬頭發票作為入賬
匯算清繳時做納稅調整，即可。

或者開公司抬頭發票做賬。

夢醒時分 追問

2022-02-20 18:57

具體分錄怎么做呢？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 19:00

直接填寫稅務納稅調整表，即可（屬于稅務與會計的差異，會計做報銷分錄即可，調增會計不用做分錄的）

夢醒時分 追問

2022-02-20 20:12

意思是沒有票的部分稅務上算收入而不算費用，所以稅務上這部分需要繳納所得稅及增值稅，是嗎？會計直接費用 不調整，是嗎？

蔣飛老師 解答

2022-02-20 20:12

是的，你的理解很對