郭老師 解答

2022-02-18 14:45

這個是單位的車嗎？

傾聽 追問

2022-02-18 14:47

不是單位的車，是網(wǎng)絡(luò)平臺用車幫單位送貨給客戶的

郭老師 解答

2022-02-18 14:48

那你們有租賃關(guān)系嗎？如果有租賃關(guān)系的，可以正常做賬，借銷售費用應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款當年應該是做這個事嗎？

傾聽 追問

2022-02-18 14:52

沒有租賃關(guān)系，也不是我們單位的車，是這個單位幫我們送貨，我們給運費，發(fā)票每次都開電子檔發(fā)給老板，老板不知道。

傾聽 追問

2022-02-18 14:53

要票才發(fā)現(xiàn)，去年都開了，沒有入賬。

郭老師 解答

2022-02-18 14:54

那你可以不用做的。沒有租賃關(guān)系，與車相關(guān)的你們做不了，除非對方給你開運輸?shù)陌l(fā)票。

傾聽 追問

2022-02-18 14:57

暈，我都說了，收到的電子運輸普票，只是21年的票，沒有入賬，2萬的金額，今年能不能入賬

郭老師 解答

2022-02-18 14:58

。《江蘇省地方稅務局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法〉的公告》（蘇地稅規(guī)〔2011〕13號）第二十四條規(guī)定，企業(yè)員工將私人車輛提供給企業(yè)使用，企業(yè)應按照獨立交易原則支付租賃費，以發(fā)票作為稅前扣除憑證。應由個人承擔的車輛購置稅、車輛保險費等不得在稅前扣除。

郭老師 解答

2022-02-18 14:58

那你看下這個政策，你們單位做不了，你們沒有租賃關(guān)系。

傾聽 追問

2022-02-18 15:00

對方是運輸公司，給我們運送貨物，最后給我們開了發(fā)票，要什么租賃關(guān)系

郭老師 解答

2022-02-18 15:03

如果簽訂的是運輸合同的話，對方給你開運輸?shù)陌l(fā)票可以的，建議前年度損益調(diào)整或者利潤分配，未分配利潤貸銀行存款，匯算清繳的時候增加費用，減少利潤。