YUE 追問

2022-02-10 21:08

如果是去年6月份暫估入庫，然后賣出去，今年1月份才收到的發票，暫估怎么紅沖，分錄怎么寫

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:08

請問您暫估的時候分錄怎么寫的

YUE 追問

2022-02-10 21:08

借庫存商品，貸應付賬款

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:09

請問暫估的金額跟發票金額一致嗎
以及對應結轉主營業務成本了嗎

YUE 追問

2022-02-10 21:10

結轉了，不一致

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:13

暫估紅沖
借 庫存商品， 借方紅字
貸應付賬款 貸方紅字
借：以前年度損益調整 借方紅字
貸：庫存商品 貸方紅字
根據發票
借：庫存商品
貸：應付賬款
借：以前年度損益調整 
貸：庫存商品

YUE 追問

2022-02-10 21:15

以前年度損益調整是差額嗎

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:15

以前年度損益調整是暫估跟發票的金額

不是差額
我是全額給您紅沖 然后根據發票全額入賬 不是根據差額

YUE 追問

2022-02-10 21:19

感謝老師，如果是在同一年發生的這比業務，就把以前年度損益調整換成主營業務成本唄？

bamboo老師 解答

2022-02-10 21:19

是的 這樣理解正確的