彤棕快樂 追問

2022-02-08 09:39

起初建帳我按科目余額額表錄入后，資產(chǎn)負(fù)債表起初余額和上年年末余額不符，主要是往來科目不符

彤棕快樂 追問

2022-02-08 09:43

去年記賬公司幫我們記賬，今年1月接回來自己做，我按去年12月的科目余額表錄入起初數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負(fù)債表是平的，但我的期初數(shù)不等于上年年末數(shù)，咋回事

丁小丁老師 解答

2022-02-08 09:50

您好！往來科目是重分類的結(jié)果，報(bào)表上的往來科目和科目余額表的往來科目對不上是很正常的哦

彤棕快樂 追問

2022-02-08 09:59

但是資產(chǎn)負(fù)債表的起初數(shù)應(yīng)該等于上年期末數(shù)啊

丁小丁老師 解答

2022-02-08 10:04

您好！資產(chǎn)負(fù)債表的期初肯定是要等于上年期末的，除非今年發(fā)生了以前年度損益調(diào)整

彤棕快樂 追問

2022-02-08 12:26

比如，去年12月應(yīng)收賬款借方科目余額3394.75，貸方余額1028.2，那么我今年1月建帳應(yīng)收賬款期初余額怎么錄入

彤棕快樂 追問

2022-02-08 12:28

科目余額表應(yīng)收賬款余額是2366.55，那么期初應(yīng)收賬款到底錄多少

丁小丁老師 解答

2022-02-08 13:44

科目余額表的應(yīng)收賬款余額錄入期初，應(yīng)收賬款有借有貸，報(bào)表的期初數(shù)你要和上年的期末數(shù)核對，不能和科目余額表直接核對，需要你自己做完重分類后再核對哦