彭蘭 追問

2022-02-07 17:05

老師，這個固定資產之前暫估入庫的時候已經錄入卡片做了折舊了，這部門怎么處理啊？

彭蘭 追問

2022-02-07 17:05

暫估入庫的金額是含稅金額

郭老師 解答

2022-02-07 17:06

你好，那你不要做固定資產了，借預付賬款貸銀行存款發票，到了的當月，你做固定資產借固定資產應交稅費應交增值稅進項貸預付賬款折舊的時候可以一次補上。

彭蘭 追問

2022-02-07 17:19

老師，您的意思是我上月固定資產到的時候先不做暫估入庫，只做銀行付款，等發票到的時候再做固定資產入庫，這樣之前因為未錄固定資產然后少計提的折舊，這收到發票的當月補錄一個折舊的憑證嗎？

郭老師 解答

2022-02-07 17:22

你對的
是這么做的

彭蘭 追問

2022-02-08 09:37

嗯嗯，下次按老師說的做，但是上個月已經做了借固定資產6000，貸銀行存款6000，而且價格是按含稅價做的，這個月發票來了怎么調賬呢？

郭老師 解答

2022-02-08 09:44

借應付賬款貸固定資產，
借固定資產應交稅費應交增值稅進項貸應付賬款。
但是固定資產卡片的沒有操作，你最好問下售后。

彭蘭 追問

2022-02-08 10:27

好的謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-08 10:28

不用客氣，工作愉快。