5fsshz 追問

2022-02-07 14:48

應交稅費，應交增值稅，進項稅額，轉出進項稅額，減免稅款，銷項稅款，未交增值稅，應交所得稅，教育費附加，地方教育費附加，應交城市維護建設稅，會計分錄

郭老師 解答

2022-02-07 14:49

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

借應交稅費應交增值稅轉出未交
貸應交稅費應交增值稅減免稅款
需要交增值稅

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費，未交增值稅。

郭老師 解答

2022-02-07 14:50

這個是增值稅的，然后其他的都是在借方有余額嗎？如果是借以前年度損益調整貸應交稅費、地方教育附加稅、城建稅、企業所得稅。

5fsshz 追問

2022-02-07 14:53

老師，如圖所示。

郭老師 解答

2022-02-07 14:53

只需要做增值稅的就可以的，你的城建稅，地方教育教育附加企業所得稅都沒有余額。